中国人民银行储蓄所管理暂行办法
（１９８２年１２月）

第一章　总　　则

第二章　储蓄所的基本任务

第三章　机构与人员

第四章　职责分工

第五章　思想政治工作

第六章　宣传工作

第七章　服务工作

第八章　调查研究工作

第九章　帐务设置

第十章　帐务核算的基本要求

第十一章　库存现金

第十二章　重要空白凭证

　第四十六　代办所向报帐储蓄所领用重要空白凭证，清算时应视同本身业务处理，做到领用有手续，帐上有登记。 第十三章　有价单证　第四十七条　有价单证应指定专人保管按人立户，要视同库存现金有关规定办理。通过表外科目核算， 按面额分类立户。 领用时，注明数量、金额及起讫号码，由领用人当面签收。 　第四十八条　每日营业终了，各类有价单证应与营业日报表中表内、外科目发生额和余额核对相符。 　第四十九　注销和兑付的有价单证要立即加盖明显“注销”或“付讫”戳记。上交时，应双人签封，办妥交接手续。 　第五十条　储蓄所之间调拨未发行的有价单证，统一由管辖行管理部门办理。储蓄所内部调剂使用，应视同现金办理交接手续。 　第五十一条　代办所向报帐储蓄所领取有价单证， 要办妥领取手续， 及时清算，其领取、使用、结存数应视同储蓄所本身业务，并入核算。 第十四章　存款挂失和提前支取　第五十二条　办理储蓄存款挂失时， 要存款人提出本人身份证明， 并提供存款开户日期、帐号、户名、种类和金额等有关情况，并要进行核实和作好详细记载，由申请人填写挂失申请书。 　第五十三条　如只用口头或函电要求挂失时，经查实确有存款后，抽出原分户帐，在分户帐的余额栏旁边，用红字注明“口头或函电挂失”字样，并办理临时止付的登记手续。内容包括挂失日期、时间、情况等要点，经办员签章负责，专夹保管。并要求挂失人一般在三天内补办正式挂失手续，过期无效。 　第五十四条　申请挂失的证明文件（指本人身份证明或单位的书面证明），应向发证机关查对。 发证机关在外地的， 可通过函件委托联行储蓄部门代为查对。一般在挂失七天后，结清旧户，补发新存单（折）。并在补发的新存单（折）上注明：此系挂失补发，已挂失的旧存单（折）无效。补发时还应由挂失人在挂失申请书上签收。 　第五十五条　挂失人要求撤销挂失申请时，应提出挂失人的身份证明，收回申请书。挂失人用函电形式要求撤销挂失申请的，不予受理。 　第五十六条　不记名的储蓄存款，不办理挂失手续。 　第五十七条　久悬未取的不动户单独管理的储蓄存款，办理挂失手续时，应按七十三条规定办理。 　第五十八条　印鉴挂失，可以照储蓄存款挂失的规定办理。 　第五十九条　定期储蓄存款提前支取时， 必须认真核对存款人身份证明， 委托他人支取的，还要核对受托人的身份证明，并作相应记录。必要时也可向发证机关查对。 第十五章　印章使用和保管　第六十条　公、私印章是银行对外发生权责关系，具有法律效力的重要依据，必须按规定范围使用，妥善保管。 　第六十一条　储蓄所的名称，由县（市）支行确定，业务公章必须由省、市、自治区分行统一制定规格式样或统一刻制。 　第六十二条　业务公章应指定专人保管和使用， 签发存单（折） 和有价单证时应随用随盖。营业终了随同现金入库保管。 　第六十三条　建立公章及领发印鉴的登记制度，凡领用、上交和人员调动时，均应办好交接登记手续，由经办人员在登记簿上签章负责。 　第六十四条　为了减少交接手续， 根据储蓄所业务情况， 每柜（每班）发一枚业务公章，专柜专班专用。并编列号码，加以区别。 　第六十五条　经办人员签章是为了明确经济责任，对核算的正确性负责。私章不能任意更换并要本人严加保密，必需做到章在人在，离柜收起。 　第六十六条　公章私章要经常擦刷干净，盖章要清晰，端正。 第十六章　交接手续　第六十七条　储蓄所主任调动时的交接手续是： 一、　重要空白凭证、有价单证、库存现金要帐实盘点相符。各类储蓄存款分户帐余额应与营业日报表各科目数字核对相符。 二、　管辖行应指定人员监交，并在交接清册上签章负责。 　第六十八条　储蓄所其他干部调动时， 应将经管的重要空白凭证、 有价单证、库存现金、各种帐册、公用业务资料以及未了事项交接清楚。并统打余额，以清责任。 　第六十九条　机构撤并时，应将各类储蓄存款分户帐按户抄列清单，编造交接日营业日报表，并将业务公章封缴。交接时，管辖行应指定人员监交。 　第七十条　所内人员交接库存现金和有价单证要点收清楚 ， 并在交接登记簿上详细记录、签章。 第十七章　久悬未取储蓄存款　第七十一条　定期储蓄存款到期后三年未取的、活期储蓄存款三年内不动的，应将分户帐另行单独管理。活期储蓄存款凡在五元以下，十年以上不动户可转入收益处理。转帐时要抄列清单一式三份（一份储蓄所留存，一份送事后监督部门进行监督，一份作损益传票附件）。 　第七十二条　未建立两套帐的行处，要将久悬未取不动户的分户帐余额，按户抄列清单，送事后监督部门逐笔监督支付；已建立两套帐的行处，也相应地作单独管理。 　第七十三条　已列入单独管理的定活期储蓄存款，要求办理挂失手续的，应审慎核实并经所主任批准，次日通知事后监督部门。已列入单独管理的活期储蓄办理存取款时，应结清旧户，另开新户。 　第七十四条　久悬未取储蓄存款的管理，每年办理一次。 第十八章　会计档案和业务资料保管　第七十五条　储蓄所的会计档案是银行会计档案的组成部分，应指定专人严格管理。 　第七十六条　各种销户的分户帐，应按月、 按季、 按年装订成册， 入库保管 。 帐、簿（卡）的保管年限 ， 按照中国人民银行会计基本制度会计档案的保管 和销毁的规定办理。 　第七十七条　“挂失申请书”必须定期装订入库，永久保存。挂失、开销户登记簿和活期储蓄久悬未取户转收益处理的清单，应永久保管。 　第七十八条　建立和健全重要记录簿，并妥善保管。记录内容有帐款差错、总帐与分户帐不符、人员变动、代办所变迁和各种重大事故等。 　第七十九条　有关业务资料、规章制度等，应认真积累保管，防止散失。 第十九章　储蓄代办所　第八十条　储蓄代办所是储蓄业务的代理机构。发展代办所必须与储蓄所的分布全面规划，统筹安排。设置前做好充分调查研究，考虑到银行检查辅导的力量，应多发展零整集体户单一代办。办理定、活期各种储蓄收付的代办所（简称全面代办所），应该是离储蓄所较远，有一定储蓄能力，群众确有需要，配有合适的代办人员，能做到双人办理，经单位单位领导同意，方能签订合约。 　第八十一条　全面代办所的备用金，由银行根据每个代办所的存款余额，业务收支规律以及路途远近，每季度从严核定一次。 　第八十二条　全面代办所交帐期限不超过七天。但发薪及月底必须交帐一次。每月全面对帐一次。 　第八十三条　代办费的计算由储蓄所办理，由事后监督审核后才能支付。并按规定范围支付代办费，不能挪作它用。 　第八十四条　储蓄所必须经常了解和检查辅导代办业务的开展，储蓄政策的贯彻和规章制度的执行情况。总结和交流经验，解决存在问题，充分发挥代办所的作用，推动储蓄业务的开展。 　第八十五条　全面代办所的业务公章由当地人民银行统一刻制。 第二十章　事后监督和检查　第八十六条　加强事后监督和检查， 对于保证储蓄所帐务的正确， 减少差错，堵塞漏洞，提高核算质量和管理水平有重要作用。 　第八十七条　管辖行（处）必须坚持和加强事后监督和检查制度。管辖行（处）储蓄部门应建立储蓄核算组（员），配备熟悉业务，责任心强的事后监督员和检查辅导员，及时进行监督和辅导。事后监督员不得到被监督的储蓄所担任临柜记帐、出纳、复核工作。 　第八十八条　事后监督的主要职责是： 汇总储蓄帐务， 审查帐务凭证，监督明细分户帐，核对帐、折总号及保管凭证帐表。新建立事后监督的，其监督的内容可由简到繁，逐步完善。对各种明细分户帐的监督应抓紧时间，由部分监督过渡到全面监督。 　第八十九条　检查辅导员应巡回下所检查储蓄所对储蓄政策 、 规章制度的贯彻执行情况，定期和不定期地检查库存现金、帐证管理、安全防范措施。发现问题应立即进行纠正和辅导。 重大问题要及时上报， 管辖行要迅速认真地进行处理。否则，检查辅导员可越级上报，管辖行不得故意刁难或打击报复。 第二十一章　安全和保密　第九十条　储蓄所必须有可靠的安全防范设备，包括铁门、铁窗、铁栏杆、警铃等。并准备一定的自卫工具，放在隐敝而易于取用的地方，以便用以自卫。并与附近有关单位建立联防制度， 随时提高警惕， 克服麻痹轻敌思想。一人所要坚决撤并。金库钥匙要随身携带， 出纳抽屉要离柜落锁， 人员离所时要关闭电源、火源、水源，切实做好防火、防盗、防水工作。 　第九十一条　非本所工作人员不能随便进入营业室，各种储蓄帐册、开销户簿、挂失登记簿等非本所有关人员不得随便翻阅。中午轮流值班对外营业的，必须双人临柜，营业终了必须对储蓄所内外的安全情况进行一次检查，柜台旁的铁门要注意随时上锁。 　第九十二条　对储户的存款情况、印鉴式样等必须严格保密。对因审理经济违法犯罪案件而需要查询、 冻结和没收储蓄存款的， 必须严格按照一九八０年总行银储字１８号文“五部联合通知”的规定办理。办理时，必须由管辖行通知储蓄所或事后监督部门提供有关资料，储蓄所不得直接受理，不得将帐册凭证交给查询单位人员翻阅。司法部门依法要求银行提供证据的，银行只能提供复制件，原始凭证不能外借或抽走。 　第九十三条　应开展反冒领、反假的斗争，维护储户利益，维护国家资金安全。要根据各地的实际情况， 采取一些行之有效的做法， 以利于防止冒领。如发现坏人作案的可疑线索，应注意追查，并及时报告本行保卫部门和公安部门。 第二十二章　业务技术训练　第九十四条　储蓄干部要勤学苦练基本功。应理论联系实际，加强学习，全面熟悉储蓄规章制度、业务基本知识、接待储户的知识等，同时要通过边干边学、边干边练，不断提高计息、记帐、书写、点钞、抽帐卡、打算盘以及口头宣传等业务技术。外勤人员还应不断提高宣传、调研、组织发动的能力。 第二十三章　附　　则　第九十五条　本办法由总行颁发。各省、市、自治区分行可结合当地具体情况制定补充规定，组织贯彻执行。 　　以前的规定如与本办法有抵触的，一律以本办法为准。